松江河林業(yè)有限公司 2019年度經(jīng)營(yíng)責任制考核方案

　　為加強企業(yè)內部管理，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，建立有效的激勵約束機制，依據森工集團經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核管理的有關(guān)規定，結合公司“一二三六”發(fā)展戰略，制定《松江河林業(yè)(集團)有限公司2019年度經(jīng)營(yíng)責任制考核方案》。

　　一、考核范圍

　　根據公司各單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)類(lèi)型，分為林場(chǎng)單位、地區利潤單位、地區經(jīng)費單位進(jìn)行考核。具體劃分如下：

　　1、林場(chǎng)單位12個(gè)

　　板石河林場(chǎng)、黑河林場(chǎng)、撫南林場(chǎng)、開(kāi)峰林場(chǎng)、漫江林場(chǎng)、松山林場(chǎng)、前川林場(chǎng)、曙光林場(chǎng)、馬鞍山林場(chǎng)、槽子河林場(chǎng)、白西林場(chǎng)、老嶺林場(chǎng)。

　　2、地區利潤單位8個(gè)

　　松林醫院、松林賓館、白溪假日大酒店（包括漂流、拓展）、物資供銷(xiāo)分公司、種苗繁育公司、機械設備工程公司、產(chǎn)品銷(xiāo)售公司、房地產(chǎn)管理分公司。

　　3、地區經(jīng)費單位2個(gè)

　　規劃設計管理處、離退休管理處。

　　二、考核指標

　　年度經(jīng)營(yíng)考核指標包括基本指標、其它工作指標，根據企業(yè)經(jīng)營(yíng)現狀、發(fā)展階段、管理水平及行業(yè)特點(diǎn)等因素，確定考核指標。

　　1、林場(chǎng)單位指標：

　　基本指標：成本費用

　　其它指標：應收款、林下經(jīng)濟收入、森林防火、森林病蟲(chóng)害防治、營(yíng)林生產(chǎn)質(zhì)量、環(huán)保督查、資源林政管理、天保管理、安全生產(chǎn)、工業(yè)防火、黨建、宣傳、群團工作、黨風(fēng)廉政建設、信訪(fǎng)維穩、臨時(shí)用工管理、勞動(dòng)紀律執行、固定資產(chǎn)購置、計劃執行、辦文辦會(huì )、重點(diǎn)工作等指標。

　　2、地區利潤單位指標：

　　基本指標分三種：（1）凈利潤、營(yíng)業(yè)收入

　?。?）平均售價(jià)、成本費用

　?。?）銷(xiāo)售收入、成本費用

　　其它指標:應收款、環(huán)保督查、安全生產(chǎn)、工業(yè)防火、黨建、宣傳、群團工作、黨風(fēng)廉政建設、信訪(fǎng)維穩、臨時(shí)用工管理、勞動(dòng)紀律執行、固定資產(chǎn)購置、計劃執行、辦文辦會(huì )、重點(diǎn)工作等指標。

　　3、地區經(jīng)費單位指標：

　　基本指標：成本費用

　　其它指標：應收款、安全生產(chǎn)、工業(yè)防火、黨建、宣傳、群團工作、黨風(fēng)廉政建設、信訪(fǎng)維穩、臨時(shí)用工管理、勞動(dòng)紀律執行、固定資產(chǎn)購置、計劃執行、辦文辦會(huì )、重點(diǎn)工作等指標。

　　三、指標核定

　　綜合各單位前三年實(shí)際完成值，并根據宏觀(guān)經(jīng)濟運行態(tài)勢、所處的發(fā)展階段及運營(yíng)環(huán)境等因素，由各業(yè)務(wù)主管部門(mén)提出經(jīng)營(yíng)單位的業(yè)績(jì)考核內容。由計劃處、財務(wù)處、企管處審核后提報公司總經(jīng)理辦公會(huì )，批準后納入年度企業(yè)計劃，由企管處按年度計劃印制考核目標責任書(shū)，并按確定的目標責任進(jìn)行考核。

　　四、考核程序

　　1、各經(jīng)營(yíng)單位按照業(yè)務(wù)主管部門(mén)專(zhuān)項考核細則落實(shí)工作，按時(shí)將工作匯報到各業(yè)務(wù)主管部門(mén)，各業(yè)務(wù)主管部門(mén)實(shí)施動(dòng)態(tài)監控，定時(shí)、不定時(shí)對經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行檢查。企管處在年中會(huì )同各相關(guān)部門(mén)對各經(jīng)營(yíng)單位指標運行情況進(jìn)行核查，對指標完成明顯滯后或工作質(zhì)量完成不佳的單位提出預警和督促。

　　2、考核期末，由公司領(lǐng)導帶隊、企管處牽頭，組織各業(yè)務(wù)主管部門(mén)采取聽(tīng)匯報、查閱資料、現場(chǎng)查看、民主測評等方式，結合日常管理，對經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行綜合考核，考核總分為100分（有加分項目的總分可超過(guò)100分）。各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟指標完成情況，以年末財務(wù)決算為準。

　　3、各業(yè)務(wù)主管部門(mén)將考核結果報企管處進(jìn)行匯總，根據分數統計排出名次，報總經(jīng)理辦公會(huì )討論決定，按經(jīng)營(yíng)單位類(lèi)別評選出最佳經(jīng)營(yíng)單位，在下年度職代會(huì )上予以表彰獎勵?；局笜宋赐瓿傻慕?jīng)營(yíng)單位不參加評比。

　　4、對考核年度內發(fā)生不可抗力、重大重組或政策變化等因素導致考核目標值受重大影響的，可向公司書(shū)面報告，經(jīng)核實(shí)可適當調整考核目標值。

　　五、考核獎罰兌現

　　年末各經(jīng)營(yíng)單位完成的基本指標對照《經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)》，結合各業(yè)務(wù)主管部門(mén)年終綜合檢查結果，實(shí)施獎罰兌現，同時(shí)作為經(jīng)營(yíng)單位負責人及班子成員職級待遇和職務(wù)調整的重要依據。只有在基本指標均完成的條件下，可以?xún)冬F獎勵，完成一項，只處罰未完成項，不獎勵完成項。

　　1、利潤單位考核

　?。?）在基本指標均完成的條件下，超額完成利潤指標的，按照超額完成部分的 5-10%提取獎勵基金，其中：40%獎勵經(jīng)營(yíng)班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵其他人員。

　?。?）利潤（或虧損）指標完不成的，按照一定比例扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員的工資。其中完成80%及以上的扣罰工資總額的5%；完成50%及以上未達80%的扣罰工資總額的10%；完成50%以下的扣罰工資總額的15%；未完成指標超過(guò)100%的單位扣罰工資總額的20%。

　?。?）產(chǎn)品銷(xiāo)售公司可以分兩方面予以獎罰，成本費用節余或超支按照地區經(jīng)費單位獎罰標準執行,高鐵占地木材產(chǎn)品售價(jià)可不計入平均售價(jià)。

　　超平均售價(jià)指標獎勵，按照超出平均售價(jià)部分所得利潤的5-10%提取獎勵基金，其中：60%獎勵產(chǎn)品銷(xiāo)售公司，40%獎勵木材生產(chǎn)管理中心。各自所得獎勵基金中的40%獎勵經(jīng)營(yíng)班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵其他人員。

　　低于平均售價(jià)指標按照一定比例扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員的工資，其中低于50元以?xún)瓤哿P工資總額的5%；低于50元及以上未達80元的扣罰工資總額的10%；低于80元及以上未達100元的扣罰工資總額的15%；低于100元的扣罰工資總額的20%。

　?。?）房地產(chǎn)管理分公司可以分兩方面予以獎罰。成本費用節余或超支按照地區經(jīng)費單位獎罰標準執行。

　　超額完成銷(xiāo)售收入指標的，按照超額完成部分的5-10%提取獎勵基金，其中：40%獎勵經(jīng)營(yíng)班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵其他人員。

　　銷(xiāo)售收入指標未完成，按照一定比例扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員的工資。其中完成80%及以上的扣罰工資總額的5%；完成50%及以上未達80%的扣罰工資總額的10%；完成50%以下的扣罰工資總額的15%。

　　2、各林場(chǎng)（包括地區經(jīng)費單位）考核

　?。?）在成本(或經(jīng)費)指標完成的前提下，林場(chǎng)單位和地區經(jīng)費單位的管理費、成本節余金額（國家專(zhuān)項資金節余不作為獎勵基金）的70%作為獎勵基金，其中40%獎勵經(jīng)營(yíng)班子成員（35%獎勵單位負責人，65%獎勵其他班子成員），60%獎勵單位其他人員。

　?。?）成本(或經(jīng)費)指標完不成的，按照一定比例扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員的工資。其中超支額度10.0萬(wàn)元及以下的扣罰10%工資總額；超支額度10.0萬(wàn)元以上20.0萬(wàn)元及以下的扣罰15%工資總額；超支額度20.0萬(wàn)元以上30.0萬(wàn)元及以下的扣罰20%工資總額；超支額度30.0萬(wàn)元以上的扣罰30%工資總額。

　　3、其它指標考核

　?。?）其它指標按照年終綜合檢查計分表，由各業(yè)務(wù)主管部門(mén)對經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)行考核，由企管處、紀委監察處匯總，最終兌現獎金由考核分數百分比乘以獎勵基金。

　?。?）經(jīng)營(yíng)單位若出現黨風(fēng)廉政建設責任制落實(shí)不到位，出現違法違紀現象，發(fā)生重大安全生產(chǎn)以上事故、重大森林火災及重大工業(yè)火災以上事故，直接取消該單位當年的評優(yōu)選先和考核獎勵資格。

　　4、經(jīng)營(yíng)單位的獎勵基金最高不超過(guò)20萬(wàn)元，個(gè)人的獎金最高不超過(guò)4萬(wàn)元。

　　5、對未完成指標單位的經(jīng)濟處罰，按照規定比例在下一年度工資中按月扣除。

　　六、指標考核部門(mén)

　　1、企管處是經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)指標考核的業(yè)務(wù)主管部門(mén)，負責考核結果的綜合匯總，并提出初步意見(jiàn)；

　　2、財務(wù)處負責考核成本費用、實(shí)現凈利潤、營(yíng)業(yè)收入、應收款指標；

　　3、林地產(chǎn)業(yè)處負責考核林下經(jīng)濟收入指標；

　　4、防火辦負責考核森林防火指標；

　　5、森防站負責考核森林病蟲(chóng)害防治指標；

　　6、營(yíng)林處負責考核營(yíng)林生產(chǎn)質(zhì)量指標；

　　7、森林資源管理和生態(tài)保護處負責考核環(huán)保督查和伐區作業(yè)質(zhì)量指標；

　　8、森林管護大隊負責考核森林管護指標；

　　9、安全監察處負責考核安全生產(chǎn)及工業(yè)防火指標；

　　10、黨委組織部、宣傳部、工會(huì )負責黨建、宣傳、群團工作指標；

　　11、紀委監察處負責考核監督和黨風(fēng)廉政建設指標；

　　12、信訪(fǎng)辦負責考核信訪(fǎng)維穩工作指標；

　　13、綜合辦公室負責辦文辦會(huì )、重點(diǎn)工作落實(shí)等指標；

　　14、勞動(dòng)人事處負責臨時(shí)用工管理、勞動(dòng)紀律執行等指標；

　　15、計劃處負責年度固定資產(chǎn)購置和計劃執行指標；

　　16、審計處負責對財務(wù)目標值及林下經(jīng)濟收入的完成情況審計確認。

　　七、經(jīng)營(yíng)責任書(shū)的簽訂

　　各經(jīng)營(yíng)單位負責人以遞交的方式與公司總經(jīng)理簽訂《經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)》。